关于财务软件的测试与评价一

关于财务软件的测试与评价

一、 绪论

财务软件为财会人员摆脱繁重的手工核算、提高工作效率、降低劳动强度做出了重要贡献。在十几年的发展历程中，软件技术与理论水平不断提高，企业的管理意识得到强化，在这种大环境的推动下，财务软件在数据加工处理与企业信息管理等方面均有了长足的进步，软件功能也日臻丰富。国内各大软件公司推出了面向企业管理的软件，这些软件既吸取了国外软件先进的管理思想，同时还结合了我国企业目前的管理模式和需求水平，在软件的技术平台、数据库、网络架构方面均有创新，软件的界面更友好，操作也更加简捷。目前各财务软件公司的产品争奇斗艳，各有所长。

二、 测试范围

本次财务软件测试的功能模块为：账务处理、报表两个模块以及软件体系结构和安装布署共四部分。

测试将根据测试数据对软件进行定量测试和定性分析。对软件的账务处理、报表这两个功能的测试主要从用户所关心的功能性、灵活性、数据处理、软件的特色几个方面进行评价；而对于软件的总体结构与安装部署则从软件体系结构，软件性能（系统容错性、系统可靠性、运行稳定性）、网络并发控制、软件运行效率、软件特色等几个方面进行测试。

本次测试软件采用两个公司的中端产品，浪潮软件公司的PS9.1和 金蝶公司的K310.3。对于评测结果将在软件总体评价中体现。

三、 测试硬件基本情况

（一） 测试环境

1、平台环境

客户端：windows xp，windows 2003

服务器：windows2003

2、硬件环境

服务器：CPU AMD64，内存容量 1GB。

工作站：长城品牌电脑 CPU intel P4 3.0，内存容量 512MB。

网络组件：100M网卡，12口100M交换机。

（二） 测试步骤

采取对每个参测软件依照测试数据逐项测试的方法，每个产品的测试均有2人同时进行，每项测试结果和软件特性做详细记录，对测试中发现的问题将记录当时的环境、运行状态、问题表现、造成的影响，对于出现问题的操作将进行重复操作并记录问题是否重现。

四、 参测厂家简介

参加本次评测的两个厂家都是财务软件行业的领头羊，其产品质量代表了目前国内该领域的水平。参测厂家的基本情况如下：

（一） 浪潮

浪潮集团拥有“浪潮信息”和“浪潮软件”两家国内A股上市公司和在香港联交所创业版上市的浪潮国际有限公司。浪潮业已形成服务器和ERP两大主导产业，四大业务群组涵盖以服务器、商用电脑、税控机、金融自助终端为主的计算平台产品和大型行业应用软件、ERP、集团财务、协同办公软件、电子政务等产品与行业应用解决方案。用户遍及中国金融、通信、政府、教育、制造业、烟草等行业和政府部门,全方位满足政府与企业信息化需求。2007年，浪潮集团的销售收入突破193亿元人民币。

浪潮ERP被列入国家863计划的“适合中国国情的ERP软件”、浪潮ERP、SCM、CRM三个项目全部入选国家863计划，浪潮还在香港、日本和美国硅谷设立了技术研发中心。

（二） 金蝶

金蝶国际软件集团有限公司（www.kingdee.com）是香港联交所主板上市公司（股票代码：0268）、中国软件产业领导厂商、亚太地区企业管理软件及中间件软件龙头企业、全球领先的在线管理及电子商务服务商。金蝶连续四年被IDC评为中国中小企业ERP市场占有率第一名、连续两年被《福布斯亚洲》评为亚洲最佳中小企业、金蝶国际软件集团有限公司是中国软件产业众多“第一”的缔造者：第一个WINDOWS版财务软件及小企业管理软件--金蝶KIS的缔造者；第一个纯JAVA中间件软件--金蝶Apusic和金蝶BOS的缔造者；第一个基于互联网平台的三层结构的ERP系统--金蝶K/3的缔造者和第一个发布基于互联网提供在线管理和电子商务服务--友商网的缔造者。金蝶目前有三种ERP产品，分别为面向中小型企业的K/3和KIS，以及面向中大型企业的EAS，涵盖企业财务管理、供应链管理、客户关系管理、人力资源管理、知识管理、商业智能等，并能实现企业间的商务协作和电子商务的应用集成。

五、 测试数据和步骤

（一） 软件安装部署

主要测试软件安装、数据库的建立以及帐套的备份和恢复。

（二） 财务处理

会计科目：按照国家标准科目增加。其中银行存款设置明细科目，并且需要核算外币。应收账款和应付账款需要往来核算。管理费用需要部门核算。库存商品需要数量核算和产品核算。其它应收款需要个人和部门核算。

往来单位：用友股份有限公司，山东齐鲁软件有限公司，金蝶国际。

部门：采购部，销售部，财务部。

人员：财务部，张三，李四。

凭证类型：记账凭证。

币种：人民币，美元，欧元。

结算方式：现金，支票，汇票（其中支票和汇票需要票据管理）

启用日期:2007－07－01

期初余额：

库存现金：1000元。

银行存款：人民币账户1000元。

资本公积：2000元。

管理费用：财务部门借方累计：1000元，财务部门贷方累计：1000元。

银行对账单：

业务日期 贷方金额 借方金额

20080708 500元

20080708 300元

20080708 150元

20080708 80元

20080708 17元

1、期初余额录入和平衡检查：

（资本公积输入1000元，作平衡检查）

（财务费用的财务部门借方累计输入800元作平衡检查）

2、凭证录入和导出导入：

① 借：银行存款－美元户500元72.67美元（汇率 6.88）

贷：银行存款－人民币账户 500元

②借：银行存款－欧元户300元44.58欧元（汇率 6.73）

贷：银行存款－人民币账户 300元

③借：库存商品－钢笔 100元 （数量10*单价10）

借：应交税金－进项税额 17元

贷：应付账款－用友股份有限公司117元业务号0001

④借：应付账款－用友股份有限公司80元 业务号0001

贷：银行存款－人民币 80元 结算方式：支票结算号0011

⑤借：应收账款－山东齐鲁软件有限公司 234元 业务号0002

贷：主营业务收入 200元（数量10*单价20）

贷：应交税金－应交增值税－销项税 34元

⑥借：主营业务成本 100元

贷：库存商品－钢笔 100元（数量10*单价10）

⑦借：银行存款－人民币 150元

贷：应收账款－山东齐鲁软件有限公司 150 业务号0002

⑧借：管理费用－财务部 80元

贷：其它应收款－财务部－张三 80元

⑨借：其它应收款－财务部－张三 50元

贷：库存现金 50元

⑩借：应交税金—应交增值税－已交税金 17元

贷：银行存款－人民币 17元

3、凭证审核

4、凭证记账

5、凭证调汇（美元6.74，欧元6.77），转账

①借：财务费用 8.39元

借：银行存款－欧元户 1.81元

贷：银行存款－美元户 10.20元

②借：主营业务收入 200元

贷 本年利润 200元

借 本年利润 188.39元

贷 主营业务成本 100元

贷 管理费用－财务部 80元

贷 财务费用 8.39元

6、查询账表。

7、往来核销。

8、帐龄分析。

9、票据管理。

10、银行对账。

11、凭证打印。

12、结账。

（三） 报表

测试的主要内容包括报表定义和报表取数。

六、 软件评价

（一） 安装部署

1、软件安装测试评价

浪潮：安装简单，整个系统安装完毕大概要30分钟。安装界面友好，只需点击下一步就可轻松完成安装。

金蝶：安装复杂，主要是因为K3的整体结构。K3是三层结构，安装过程中需要注册中间层和安装客户端。安装完毕需要较长时间。

2、建立数据库测试评价

浪潮：不使用oracle数据库的system和sys用户，不使用sql server数据库的sa用户，而使用system或者sa创建的一个9999用户。以后软件和数据库连接就使用9999账户连接数据库，9999账户的权限只能是修改和访问浪潮的数据库这样使得财务系统比较安全。

金蝶：金蝶软件连接sql server数据库，可以使用windows身份认证，但是可能会出现客户端连接不上服务器的问题。金蝶软件推荐使用sql server的sa用户，并且软件允许sa用户是空口令，这样造成财务系统以及操作系统很不安全。

3、备份恢复测试评价

浪潮：备份：备份操作简单，可以通过软件提供的工具备份。还支持数据库备份和拷贝数据实体操作。恢复：恢复操作比较麻烦，必须先建立帐套，然后在新建立的帐套的基础之上进行恢复。对于数据库的备份和附加数据实体操作支持不好，需要修改数据库用户的用户ID。

金蝶：备份：备份操作简单，可以通过软件提供的工具备份。还支持数据库备份和拷贝数据实体操作。恢复：和备份操作一样简单，通过软件提供的工具直接恢复，对于数据库的备份和附加数据实体操作支持的很好，只需在系统管理中注册一下帐套。

（二） 软件整体结构

浪潮PS：C/S架构，分客户端和数据库两层结构。功能模块划分比较合理，业务流程比较清晰。对数据库后台支持很好，支持主流后台数据库ORACALE，SQL SERVER，DB2等等。

金蝶K3：三层架构，分客户端，应用服务器和数据库。应用服务器和数据库服务器可以分别部署到不同的计算机上，。系统的伸缩性很强。各功能模块划分与结构合理，业务流程清晰直观，后台数据库只支持SQL SERVER。

（三） 财务处理

1：期初余额录入和平衡检查测试评价

浪潮：期初余额支持网络同时录入。试算平衡包括，总账，上下级科目帐，总账与带有辅助核算的帐目。其中每项检查都包括，借方累计和贷方累计。

金蝶：期初余额支持网络同时录入。试算平衡与浪潮相同。

2、凭证录入和导入导出测试评价

浪潮：可以在录入凭证的界面联查明细账，余额表。可以增加辅助核算字典（人员，部门，产品等等），录入科目的时候只能按照科目编码模糊查找，不能按照科目名称查找。凭证导入导出支持格式比较多如txt，xml，xls，dbf格式。浪潮软件必须设置现金流量为辅助核算，才可以在录入凭证的时候录入现金流量。

金蝶：可以在录入凭证的界面联查明细账，只能按照科目编码模糊查找，不能按照科目名称查找。凭证导入导出支持xls和dbf格式。 在录入凭证的时候可以录入现金流量，不用设置为辅助核算。

3、审核测试评价

浪潮：可以按照凭证号或者日期范围选择需要审核的凭证。在审核界面可以查询凭证和检查以前期间凭证。取消审核显示在审核界面，操作方便。

金蝶：和凭证查询功能整合在一起，可以按照系统预制的字段进行查询，可以选择按照凭证或者凭证分录进行过滤。还可以设置排序字段，将查询的结果进行排序。可以联查明细帐。提供了成批审核和取消审核功能。

4、记账测试评价

浪潮：可以按照凭证号或者日期范围选择需要记账的凭证。在记账界面可以查询凭证和检查以前期间凭证。取消记账显示在审核界面，操作方便。

金蝶：系统提供了单独的记帐功能，并且提供了断号检查和记帐错误时候是否继续记帐。还提供了在凭证查询中记帐和取消记帐的功能

5、调汇转账测试评价

浪潮：定义转账凭证可以按照科目范围定义多张凭证，不足之处就是科目范围必须是个连续期间比如从6001－6005。转账界面可以查询本期间是否已经生成了转账凭证。

金蝶：转账可以作两张凭证，将收入支出分别转到本年利润科目。

6、查询账表测试评价

浪潮：所有账表基于EXCEL，可以输出成EXCEL，修改账表格式非常简单，如修改表头标题，列宽度和是否显示等等。提供了科目二维余额表，自行定义行科目和列科目。提供了对方科目汇总表，根据科目的对方科目显示的账表。部分账表提供了按照余额实际方向显示，可以选择显示本期发生和累计发生。

金蝶：查询条件可以保存到方案，方便每个月中的同条件查询。可以输出到EXCEL，ACESS，TXT等，单独提供了试算平衡报表。

7、往来核销测试评价

浪潮：往来单位核销选择界面上可以选择单一单位核销，可以选择往来单位的范围核销，可以全部往来单位核销。提供了自动核销和手工核销。提供了核销记录查询和余额查询。

金蝶：查询条件可以保存到方案，方便每个月中的同条件查询。可以按照会计科目进行核销，可以选择核销的凭证日期范围。往来核销可以按照业务编号和业务日期多种组合方式进行核销。在界面上显示应核销，已核销，余额信息。

8、帐龄分析测试评价

浪潮：可以按照借方分析，贷方分析和借贷金额合并分析。分析对象可以是往来单位，往来单位类别，地区，往来单位负责人。

金蝶：可以选择多个科目进行帐龄的查询。在查询帐龄分析的时候，可以选择核算项目的范围。

9、票据管理测试评价

浪潮：票据管理功能做得一般。必须先在支票管理中录入支票。然后在到凭证中录入支票号。凭证审核后才能标示支票已经报销。没有提供录入凭证的的时候，录入支票号直接记录到支票管理的功能。

金蝶：在现金管理模块中单独设置了支票管理。功能强大，提供了支票的购置，支票领用，支票报销，支票查询，支票审核，支票打印等功能。

10、银行对账测试评价：

浪潮：支持批量录入银行对账单，支持导入银行对账单。在银行对账界面提供了取消对账功能，对账正确性检查。提供了查询对账的账表，单位日记账和对账单在一行，方便纠错。

金蝶：单独提供了现金管理模块，现金和银行日记账可以通过复核记账或者引入总账凭证方式。支持导入银行对账单。可以灵活设置对账界面的格式，调整对账单和银行账的格式。

11、凭证打印测试评价

浪潮：可以选择打印分录的顺序：录入时顺序、先借后贷、先贷后借。提供了合并分录打印并且可以合并辅助。灵活设置凭证格式，自定义凭证格式基于excel。

金蝶：凭证格式设置不灵活，提供了套打设置工具，对于非套打调整困难。

12、结账测试评价

浪潮：提供了结账和永久性结账。永久性结账就不能再反结账了。

金蝶：提供了结账时候检查凭证断号功能。

13、其它功能测试和评价

辅助核算：

浪潮：支持部门，个人，单位，产品，项目核算。支持同时选择部门和个人核算。

金蝶：所见过的财务软件中最为灵活，可以自定义辅助核算，不像其他产品必须通过项目核算来变通实现。支持同时选择部门和个人核算。

（四） 报表管理

1、报表定义测试评价

浪潮：对单元格权限控制较好，提供了以下方式进行权限控制：

1、不保护单元格

2、不允许录入修改，可以计算

3、不允许定义公式，可以录入修改

4、不允许录入修改，不允许定义公式。

还可以对单元格设置颜色：当条件满足，是一种颜色，不满足，是另一种颜色。提供了导入报表格式，支持excel格式导入。

金蝶：提供了单元加锁和解锁功能，内嵌VBA可以方便增加各种功能。

2、报表取数测试评价：

数据量比较小，两个软件中三大报表数据都正确。

（五） 账务处理和报表数据处理正确性测试评价

两个软件中数据处理基本正确，没有出现问题。

（六） 软件的易用行评价：

浪潮：

1、并发控制较好，不轻易出现互斥功能请先关闭其它功能的提示。不轻易出现异常任务。

2、所有账表基于excel格式，方便导出及在excel中作后续的处理。

3、帮助文档非常简单，对最终用户没有多大帮助。

4、在软件操作很重要的地方如结账，对账单导入等等地方给出友善提示。

5、每个功能节点基本都有快捷键。窗口显示秉承WINDOWS风格。

金蝶：

1、基础档案录入中提供了检测功能，多个客户端同时录入基础资料的时候，可以使用检测功能，防止录入重复记录。

2、提供多语言：简体中文、繁体、英语

3、各种基础资料可以通过excel格式导入到系统中，可以快速实施。减少项目前期的基础资料录入。

4、帮助文档齐全，帮助文档写得非常详细。通过帮助文档就可以掌握此软件。

5、每个功能节点基本都有快捷键。窗口显示秉承WINDOWS风格。

（七） 软件总体评价

浪潮软件在产品稳定性和健壮性方面做得非常好。毕竟是和微软合作，在底层方面和WINDOW兼容的非常好，系统的在线更新或者其他变化，对浪潮软件影响较小，这是其他软件厂商所不能具备的。在数据库方面，浪潮一直走自己的路线，支持所有的后台数据库。而金蝶却不是这样，金蝶k3软件的架构非常好，如果一台SQL SERVER数据库不能承受，可以将数据库分布到多台计算机，同样如果一台应用服务器不能满足应用，可以将应用服务器分布到多台计算机，软件伸缩性非常强大。

对于软件的应用层面，各有所长，每个功能节点都有自己的亮点和不足之处。